Możesz zdecydować się na rozliczenie indywidualne lub wspólne ze współmałżonkiem, co w wielu przypadkach przekłada się na korzystniejsze warunki i większy zwrot. Niemieckie przepisy podatkowe przewidują także różne ulgi, z których warto skorzystać, aby maksymalnie zwiększyć zwrot nadpłaconych środków. Każda sytuacja jest inna, dlatego ważne jest profesjonalne podejście i wykorzystanie wszystkich dostępnych możliwości.
Masz aż cztery lata na rozliczenie swoich dochodów, co oznacza, że nadal możesz ubiegać się o zwrot podatku za lata 2021, 2022, 2023 i 2024. Warto jednak pamiętać, że standardowy termin składania deklaracji w Niemczech upływa zazwyczaj 31 lipca, dlatego nie ma sensu odkładać tego na ostatnią chwilę. Jeśli nie masz wszystkich wymaganych dokumentów, nie musisz się martwić – pomożemy Ci je skompletować, aby cały proces przebiegł sprawnie, a pieniądze jak najszybciej trafiły na Twoje konto.
Dzięki naszej wiedzy i doświadczeniu rozliczenie podatku stanie się dla Ciebie proste i bezproblemowe. Zadbamy o każdy szczegół, a jeśli urząd skarbowy będzie miał dodatkowe pytania, zajmiemy się całą korespondencją, abyś nie musiał się tym przejmować.
Zaufaj specjalistom i odzyskaj to, co Ci się należy!
Płatność przed rozliczeniem 420 PLN netto
LUB
Płatność po otrzymaniu zwrotu - 14% netto nie mniej niż 120€
Płatność przed rozliczeniem 480 PLN netto
LUB
Płatność po otrzymaniu zwrotu - 14% nie mniej niż 120€
Jako nasz klient sam decydujesz kiedy dokonasz płatności za usługę. Wybierz, czy płacisz przed rozliczeniem, czy po (kiedy otrzymasz zwrot podatku z zagranicznego urzędu).
Zagraniczne rozliczenia podatkowe to nie tylko liczby i formularze. To proces, który wymaga uwagi, wiedzy i odpowiedniego podejścia – i właśnie to zapewniamy naszym klientom. Dlatego oferujemy wszechstronną usługę, dzięki której nie musisz się martwić żadnym etapem rozliczenia.
Zaczynamy od bezpłatnej kalkulacji, która pomoże Ci zdecydować, czy warto przystąpić do rozliczenia. Potem dokładnie analizujemy Twoje dokumenty – sprawdzamy, czy wszystko się zgadza i ustalamy, jakie ulgi oraz odliczenia mogą Ci przysługiwać.
Nasze wsparcie nie kończy się na wysłaniu deklaracji. Jeśli otrzymasz pismo z urzędu skarbowego – nie zostajesz z nim sam. Pomożemy Ci je przetłumaczyć, wyjaśnimy, co dokładnie oznacza, i przygotujemy odpowiedź. Podchodzimy do każdego przypadku indywidualnie i jesteśmy z Tobą również wtedy, gdy urząd ma dodatkowe pytania.
Jeśli decyzja z urzędu będzie się różniła od naszych wyliczeń – od razu to sprawdzimy. W razie potrzeby przygotujemy odwołanie, tak abyś otrzymał zwrot, który naprawdę Ci się należy.
Nasza pomoc obejmuje również kwestie podatkowe w Polsce. Przygotujemy dla Ciebie deklarację PIT-36/ZG do polskiego urzędu skarbowego, a jeśli będzie taka potrzeba – uzyskamy odpowiednie zaświadczenie o dochodach.
Z nami nie musisz śledzić zmieniających się przepisów ani zastanawiać się, czy wszystko zostało dobrze zrobione. Przejmujemy cały proces – sprawnie, rzetelnie i bez zbędnych formalności.
Oszczędzasz czas, unikasz stresu i masz pewność, że Twoje rozliczenie jest w dobrych rękach.
Nie pozwól, by Twoje pieniądze zostały za granicą – skontaktuj się z nami i odzyskaj to, co Ci się należy.
5.0 w opiniach Google
Każda osoba, która legalnie pracowała w Niemczech i dysponuje odpowiednimi dokumentami rozliczeniowymi, może starać się o zwrot nadpłaconego podatku. Warto skorzystać z kalkulatora zwrotu online, by oszacować potencjalną kwotę przed złożeniem wniosku.
Niemiecki rok podatkowy jest tożsamy z rokiem kalendarzowym i trwa od 1 stycznia do 31 grudnia. W tym czasie warto zbierać wszystkie potwierdzenia kosztów i dokumenty dotyczące ulg podatkowych.
Między Polską a Niemcami funkcjonuje umowa zapobiegająca podwójnemu opodatkowaniu, która działa na zasadzie progresji. Oznacza to, że dochody uzyskane i opodatkowane w Niemczech uwzględnia się przy obliczaniu stawki podatkowej w Polsce, ale nie płaci się od nich ponownie podatku.
Przychody osiągnięte poza terytorium Niemiec w danym roku podatkowym muszą być uwzględnione w niemieckiej deklaracji i wpływają negatywnie na wysokość należnego podatku, potencjalnie zmniejszając zwrot.
Niemieckie przepisy dają podatnikowi aż 4 lata na złożenie deklaracji podatkowej. Przykładowo, w 2025 roku można jeszcze rozliczyć lata 2021-2024, ale deklaracja za 2021 musi wpłynąć najpóźniej do 31 grudnia 2025.
Standardowy termin na złożenie zeznania dla osób zobowiązanych do rozliczenia za rok 2024 to 31 lipca 2025 roku. W poprzednich latach terminy były często wydłużane, ale obecnie powrócono do ustawowego harmonogramu.
Każdy polski rezydent podatkowy (osoba przebywająca w Polsce ponad 183 dni w roku i mająca tu centrum interesów) osiągający jakiekolwiek dochody w Polsce ma obowiązek złożenia deklaracji w polskim urzędzie skarbowym, uwzględniając również dochody zagraniczne.
W przypadku braku karty podatkowej (Lohnsteuerbescheinigung) alternatywnie można wykorzystać miesięczny odcinek wypłaty (Abrechnung) z ostatniego miesiąca pracy w danym roku podatkowym, co umożliwi przeprowadzenie rozliczenia.
Osoby z obowiązkiem podatkowym powinny składać deklaracje każdego roku zgodnie z niemieckim prawem. Zaniedbanie tego obowiązku może skutkować wezwaniem z urzędu oraz naliczeniem kar i odsetek za opóźnienie.
Kwoty wolne od podatku w Niemczech systematycznie rosną: w 2023 roku wynosiła 10.908 €, w 2024 roku wzrosła do 11.604 €, a w 2025 roku osiągnie poziom 12.096 €, co warto uwzględnić przy planowaniu rozliczeń.
Istnieje możliwość odwołania od otrzymanej decyzji podatkowej w ustawowym terminie wskazanym w dokumencie. Warto to rozważyć, jeśli poprzednie rozliczenie nie uwzględniało wszystkich ulg lub zostało wykonane nieprawidłowo.
W przypadku braku karty podatkowej można wystosować pismo do właściwego niemieckiego urzędu skarbowego z prośbą o przesłanie danych lub bezpośrednio skontaktować się z byłym pracodawcą, który ma obowiązek wydania dokumentu do końca lutego.
Wspólne rozliczenie z małżonkiem jest możliwe nawet jeśli nie ma on adresu zameldowania w Niemczech. Warunkiem jest, aby przynajmniej jeden z małżonków posiadał w Niemczech nieograniczony obowiązek podatkowy, co często pozwala na uzyskanie wyższego zwrotu.
Wykazanie dzieci w deklaracji podatkowej jest obowiązkowe i może przynieść korzyści w postaci dodatkowych ulg, szczególnie w zakresie podatku solidarnościowego i kościelnego, co zazwyczaj prowadzi do korzystniejszego wyniku rozliczenia.
Na każde pismo z niemieckiego urzędu skarbowego należy odpowiedzieć w wyznaczonym terminie. Brak odpowiedzi może wydłużyć proces rozliczenia i potencjalnie zmniejszyć kwotę zwrotu, gdyż urzędnik może nie uwzględnić wszystkich zgłoszonych kosztów i ulg.
Średni czas oczekiwania na zwrot wynosi od 3 do 6 miesięcy od momentu złożenia deklaracji, choć urząd nie ma formalnego terminu na rozpatrzenie sprawy. Potwierdzeniem rozliczenia jest decyzja z urzędu skarbowego przesłana na adres podatnika.
Po wydaniu pozytywnej decyzji urząd skarbowy przekazuje zwrot podatku bezpośrednio na konto bankowe wskazane w deklaracji. W przypadku płatności prowizyjnej pieniądze najpierw trafiają na konto pośrednika, który po potrąceniu prowizji przekazuje resztę podatnikowi.
Diety wypłacane pracownikom zagranicznym nie podlegają opodatkowaniu pod warunkiem udokumentowania ich wykorzystania. Najlepszym rozwiązaniem jest posiadanie od pracodawcy zaświadczenia o wypłaconych dietach.
Nie ma możliwości łączenia rozliczeń z różnych lat podatkowych. Każdy rok wymaga odrębnej deklaracji podatkowej, nawet jeśli pracowało się w Niemczech tylko przez kilka miesięcy w danym roku. Jest to standardowa praktyka wymagana przez niemieckie urzędy skarbowe.
Z pewnością często spotkałeś się z informacją, że podatnik ma możliwość (nie obowiązek) rozliczenia podatku z Niemiec do 4 lat wstecz. Powinieneś mieć świadomość, że nie dotyczy to każdego.
A zatem kiedy złożenie zeznania podatkowego w Niemczech zamiast wyboru staje się obowiązkiem?
Jeśli chociaż jedna z przedstawionych poniżej sytuacji dotyczy Ciebie, jesteś w gronie podatników mających obowiązek rozliczenia podatku w Niemczech.
otrzymałeś wezwanie do rozliczenia z niemieckiego urzędu skarbowego (Finanzamt);
miałeś 3 klasę podatkową;
otrzymywałeś od pracodawcy zwolnione z podatku świadczenia (np. z tytułu dojazdu do pracy lub prowadzenia dwóch gospodarstw domowych);
prowadziłeś w Niemczech działalność gospodarczą (Gewerbe);
oprócz wynagrodzenia za pracę uzyskałeś dodatkowe dochody w kwocie przewyższającej 410€;
otrzymywałeś kilka wynagrodzeń jednocześnie od kilku pracodawców;
otrzymałeś odprawę od poprzedniego pracodawcy;
jako rezydent innego kraju, złożyłeś w Niemczech wniosek o nieograniczony obowiązek podatkowy.
Wszystkie sytuacje, w których jesteś zobowiązany do złożenia deklaracji podatkowej do niemieckiego Finanzamt’u uregulowane są w ustawie o podatku dochodowym § 46 EStG.
Do 2022 roku standardowym terminem rozliczenia podatku z Niemiec był 31. lipca.
Obecnie jednak terminy składania deklaracji podatkowych za okresy podatkowe 2022, 2023 zostały przedłużone. Dopiero od 2025 r. (rok podatkowy 2024) wszystkich podatników będzie obowiązywał „normalny” termin składania zeznań (31. lipca).
Termin składania wniosków został przesunięty o dwa miesiące, na 30 września 2023 r. Ponieważ jest to sobota, zeznanie podatkowe za rok podatkowy 2022 należy złożyć w urzędzie skarbowym do 2 października 2023 r.
Termin składania wniosków został przesunięty o miesiąc do 31 sierpnia 2024 r. Ponieważ jest to sobota, zeznanie podatkowe za rok podatkowy 2023 należy złożyć w urzędzie skarbowym 2 września 2024 r.
Od roku podatkowego 2024 ponownie obowiązywać będą normalne terminy składania deklaracji. Zeznanie podatkowe za 2024 rok należy więc złożyć w urzędzie skarbowym najpóźniej do 31 lipca 2025 roku.
Nadpłacony podatek z Niemiec możesz odzyskać aż do 4 lat wstecz. Obecnie rozliczamy lata 2020-2023.
Jeśli pracujesz w Niemczech lub dopiero zamierzasz rozpocząć tam swoją przygodę, powinieneś zapoznać się z pojęciem klas podatkowych. Wysokość zwrotu podatku zależeć będzie od wysokości Twojego wynagrodzenia oraz właśnie od przynależności do danej klasy podatkowej (1, 2, 3, 4, 5, 6).
Najbardziej powszechne klasy podatkowe to:
I Klasa podatkowa – dla kawalera/panny. Obowiązek rozliczenia podatku nie dotyczy osób na I klasie podatkowej. Warto jednak złożyć dobrowolną deklarację (zwłaszcza, jeśli możesz wykazać koszty, takie jak np. dojazd do pracy, Home Office, podwójne gospodarstwo domowe).
III Klasa podatkowa – dotyczy podatników pozostających w związku małżeńskim. W przypadku zarejestrowanych związków partnerskich i małżeństw obowiązuje tu wymóg, aby jedno z dwóch partnerów podatkowych wybrało 5 klasę podatkową, zarabiało mniej lub nie pracowało.
To klasa podatkowa, w której płaci się najniższe miesięczne zaliczki na podatek.
Jeśli jesteś polskim rezydentem podatkowym masz obowiązek rozliczenia się w tym kraju. Jeśli osiągasz dochody tylko w Polsce to urząd rozliczy Twój pit automatycznie. Nie uwzględni on przy tym jednak ulg podatkowych, a przez to Twoje rozliczenie nie będzie dla Ciebie korzystne.
Jeśli pracowałeś w Niemczech to swój Pit 36/ZG powinieneś wykonać uwzględniając zarobki ze wszystkich krajów. Tylko w ten sposób Twoja deklaracja podatkowa będzie złożona prawidłowo, a co za tym idzie, będziesz w stanie otrzymać zaświadczenie o dochodach, które często jest niezbędne do ubiegania się o zwrot podatku z Niemiec.
Nie każda osoba, która wyjeżdża do pracy za granicę zdaje sobie sprawę, że będzie musiała zadeklarować osiągnięte dochody również w polskim Urzędzie Skarbowym.
Musisz złożyć deklarację PIT, jeśli:
masz miejsce zamieszkania w Polsce (posiadasz tu tzw. ośrodek interesów osobistych i gospodarczych),
przebywałeś w ojczyźnie minimum 183 dni w ciągu danego roku kalendarzowego.
Nie musisz składać deklaracji PIT, jeśli:
miałeś meldunek poza RP przez cały rok,
nie posiadasz nieruchomości w Polsce,
Twoja rodzina mieszka z Tobą za granicą,
nie posiadasz żadnych dochodów w Polsce,
nie prowadzisz działalności gospodarczej w Polsce.
Warto pamiętać, że jako obywatel RP, przebywający czasowo za granicą i uzyskujący tam dochody, jesteś zwolniony od opodatkowania kwoty w wysokości stanowiącej równowartość 30% diety z tytułu podróży służbowych poza Polską.
Nadpłacony podatek z Niemiec możesz odzyskać aż do 4 lat wstecz. Obecnie rozliczamy lata 2020-2023.
Czy zastanawiałeś się co mógłbyś odliczyć w rocznej deklaracji podatkowej aby Twój zwrot podatku był wyższy? Ulga podatkowa i koszty uzyskania przychodu – te dwa pojęcia mogą sprawić, że otrzymasz o wiele atrakcyjniejszy zwrot podatku z Niemiec.
Najpopularniejsze ulgi podatkowe:
ulga na dziecko niepełnoletnie lub uczące się (do 25. roku życia). Posiadanie dzieci wpływa w Niemczech na obniżenie należnego podatku solidarnościowego oraz kościelnego;
ulga na niepełnosprawne dziecko. Dodatkowo, wraz z tą ulgą do deklaracji wpisać można koszty związane z nauką dziecka oraz opieką nad nimi;
ulga dla samotnego rodzica. Jeśli nie dzielisz opieki nad swoim dzieckiem z drugim rodzicem, możesz skorzystać z drugiej klasy podatkowej. Jeśli jednak nie miałeś drugiej klasy podatkowej, uwzględnij to przy rozliczeniu rocznym.
Najpopularniejsze koszty uzyskania przychodu w Niemczech:
zryczałtowane koszty zjazdów do Polski;
dojazd z miejsca zamieszkania w Niemczech do miejsca pracy w Niemczech;
koszty ponoszone w związku z zakupem odzieży roboczej, literatury fachowej;
koszty prowadzenia dwóch gospodarstw domowych. W sytuacji kiedy pracujesz na terenie Niemiec, a w Polsce mieszka Twoja rodzina, świadczy to o prowadzeniu przed Ciebie podwójnego gospodarstwa domowego. Przysługuje Ci wówczas rozliczenie kosztów jakie ponosisz z tego tytułu (np. zjazdy do Polski, czynsz itp…);
diety za noclegi w kabinie dla zawodowych kierowców;
koszty leczenia.
Aby ubiegać się o zwrot podatku, konieczne jest przedłożenie dokumentów, które potwierdzą Twoje dochody osiągnięte w Niemczech. Najważniejszym z nich jest Lohnsteuerbescheinigung, czyli roczne zestawienie od pracodawcy, ukazujące sumę zarobków w danym roku. Jeżeli byłeś zatrudniony u różnych pracodawców, niezbędne będzie dostarczenie zaświadczeń podatkowych od każdego z nich.
W przypadku braku Lohnsteuerbescheinigung, alternatywą może być przedstawienie miesięcznych rozliczeń wynagrodzenia, zwanych Abrechnung, za ostatni miesiąc pracy u danego pracodawcy w roku podatkowym. Te rozliczenia powinny zawierać informacje zgodne z tymi, które znajdują się na karcie podatkowej.
Dodatkowo, aby proces zwrotu podatku mógł zostać zrealizowany, potrzebne jest również zaświadczenie EU/EWR, dokumentujące dochody uzyskane poza Niemcami, na przykład w Polsce. Aby uzyskać takie zaświadczenie z polskiego urzędu skarbowego, należy najpierw dokonać rozliczenia podatkowego w Polsce, pamiętając o uwzględnieniu w nim wszystkich dochodów, również tych uzyskanych za granicą.
Dokumenty takie jak Lohnsteuerbescheinigung, odpowiednie miesięczne rozliczenia wynagrodzenia oraz wypełnione zaświadczenie EU/EWR są kluczowe do właściwego rozliczenia podatku dochodowego w Niemczech. Szczegółowe informacje dotyczące wymaganych dokumentów znajdują się na naszej stronie internetowej w sekcji "Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Niemiec?".
Aby ułatwić Ci proces, oferujemy pomoc w wypełnieniu i złożeniu deklaracji PIT 36 + ZG w polskim urzędzie skarbowym, jak również w przygotowaniu wniosku o zaświadczenie EWR. Wystarczy, że skorzystasz z naszych usług i dostarczysz niezbędny komplet dokumentów.
W Niemczech system klas podatkowych (Steuerklassen) ma kluczowe znaczenie dla obliczania wysokości zaliczek na podatek dochodowy od osób fizycznych. Klasa podatkowa, do której przypisany jest podatnik, wpływa na wysokość miesięcznych zaliczek na podatek, które są pobierane przez pracodawcę z wynagrodzenia i przekazywane bezpośrednio do urzędu skarbowego. W Niemczech wyróżnia się sześć głównych klas podatkowych:
Klasa I (Steuerklasse I): Przeznaczona dla osób samotnych, rozwiedzionych, wdów/wdowców oraz osób separowanych, które nie mają dzieci kwalifikujących się do ulgi podatkowej na dzieci w klasie II.
Klasa II (Steuerklasse II): Przeznaczona dla samotnych rodziców, którzy spełniają określone warunki, takie jak posiadanie w domu co najmniej jednego dziecka uprawnionego do ulgi na dzieci. Ta klasa podatkowa oferuje dodatkowe ulgi podatkowe dla samotnych rodziców.
Klasa III (Steuerklasse III): Zwykle korzystniejsza dla żonatych/zamężnych, gdzie jeden z małżonków nie pracuje lub jego dochody są znacznie niższe. Ta klasa podatkowa jest zazwyczaj wybierana przez małżonka, który zarabia więcej, co pozwala na niższe zaliczki na podatek.
Klasa IV (Steuerklasse IV): Dla małżonków, gdzie obydwoje pracują i mają podobne dochody. W tej klasie podatkowej zaliczki na podatek są obliczane podobnie jak dla osób samotnych w klasie I.
Klasa V (Steuerklasse V): Zazwyczaj wybierana przez małżonka zarabiającego mniej, gdy drugi małżonek wybrał klasę III. Klasa ta charakteryzuje się wyższymi zaliczkami na podatek, co sprawia, że jest mniej korzystna finansowo.
Klasa VI (Steuerklasse VI): Dla osób posiadających więcej niż jedno miejsce zatrudnienia. Stosowana dla drugiego i każdego kolejnego etatu, gdzie zaliczki na podatek są najwyższe.
Design: Proformat
